المقالات

ما يجب ان تعرفه عن الشيكات وانواعها وطرق صياغتها كى يكون قانونيا



فهرس الموضوعات 


انواع الشيكات 
مواعيد صرف الشيكات
احكام تسطير الشيك
حالات ايقاف الشيك
حالات رفض الشيك
ماهى اطراف الشيك
ماهى اشكال الشيكات
نصائح عند استلام دفتر الشيكات
كيفيه طباعة الشيك من ملف وورد
الفرق بين الشيك المزور والسليم
المصادر


أنـواع الـشـيـكـات : 

شـيـك بنكي - شـيـك مصرفي - شـيـك معـتـمــد - شـيـك خـطــــى  - شـيـك مـسـطـر  


الشـيـك البنكي : 

 مسحـوب من دفــتــــــــــــر الـشـيـــــكات الـمــســلـــــم لـلـعـمـيــــــل مـن الـبـنـــك

الشـيـك المصرفى

الشيك المصرفى هـو شيك يـقـوم البنك بسحـبه عـلى نفـسه لصالح مستفيد كـطلب أحـد عـمـلائة مقابـل عـمولة محددة حيث تطلب بعـض الجهات أو الأفـراد أحياناً الحـصول عـلى شـيك مصـرفى لضمان وجـود مقابل الوفاء بالبنك خـشـية تـقـديـم الـشـيـك ورفـضـة لـعـدم وجـود رصـيد . 

فيتقدم العـميل للبنك بطلب الحصول على شيك مصرفى ويقوم البنك بخصم القيمة من حسابة وتجنيبها فى حساب خاص لديه وإصدار الشيك لصالح المستفيد مسحوباً على نفسة . 

الشـيـك المعـتـمـد  

الشيك المعـتمد هـو شيك يقوم البنك بإعـتماده مقـبولاً للدفع لصالح المسـتـفـيـد كـطلب أحـد عـملائة مقابـل عـمـولة محـددة حـيث تطلب بعـض الجهات أو الأفـراد أيضاً الحـصـول عـلى شيك معـتمد لضمان وجود مقابل الوفاء بالبنك  خشية تقديم الشيك ورفـضة لعـدم وجـود رصيد أيضاً . 

فـيتقدم العميل للبنك بطلب الحصول عـلى شيك معـتمد ويقوم البنك بخـصم القـيمة من حـسابة وتجـنيبها فى حـساب خاص لديه وإعـتماد شيك مسحوباً من دفتر شيكات العـميل لصالح المستفـيد وهو ما كان يطلق عـليه سابقاً شيك مقـبول الدفع . 

الشـيـك الخـطـى 

 وهو شيك يباع ضمن دفتر فارغ يتم شراؤة من المكتبات ويكتب عليه أسم البنك المراد الصرف منه، وتـم إلـغـاء التعامل بهذا النوع من الشيكات بعـد تفـعـيـل أحـكـام الـشيك بقانون التجارة الجديد . ملغى 

الشـيـك المـسـطـر  

هـى شـيـكات عـاديـة يـمـيـزهـا أن يُـوضـع عـلى صـدر الشـيـك من الـسـاحـب أو الحـامـل خـطـيـن مـتـوازيـيـن دون إشـتـراط إتـجـاه مـعـيـن لـهـذيـن الخـطـيـن فـلا يـجـوز وفـائـه إلا فـى الـتـاريـخ الـمـبـيـن فـيـه كـتـاريـخ لإصـداره وقـد يـكـون الـتـسـطـيـر عـامـاً أو خـاصـاً . 

الـتـسـطـيـر الـعـــام

 وهـو الـذى يـتـرك فـيـه الـفـراغ بـيـن الـخـطـيـن المتوازيـيـن عـلى بـياض أو يـُكـتـب بـيـن الخـطـيـن (دون تـحـديـد) كـلمة بـنـك ولا يجـوز للمـسحـوب عـلية أن يـدفـع قـيمة الشـيـك إلا إلى بـنـك .

الـتـسـطـيـر الـخـاص 

 وهـو الـذى يُـذكـر فـيـه إسـم بـنـك مـعـيـن بـيـن الـخـطـيـن ولا يـجـوز لـلـمـسـحـوب عـلـيـه أن يـوفى الـشـيـك إلا لـلـبـنـك الـمـذكـور بـيـن الـخـطـيـن، ويـجـوز لـلـبـنـك الـمـذكـور أسـمـه بـيـن الـخـطـيـن أن يـُوكـل بـنـك أخـر فى قـبـض الـقـيـمـة. 


أحـكـام عـامـة في الـتـسـطـيـر


يجـوز تحـويـل الـتسـطـيـر الـعـام إلى خـاص بذكـر أسـم الـبـنـك بـيـن الخـطـيـن .

أما الـتسـطـيـر الخاص فلا يجـوز تحويـله إلى تسطير عام .

لا يجـوز شـطـب الـتـسـطـيـر أو أسـم الـبـنـك المذكـور  بـيـن  الخـطـيـن وإذا حـدث ذلـك أعـتبـر كأن لـم يكن ويظـل التسطير على حـالـتـه لـتـحـقـيـق غـرضــه .


لا يجـوز للـبـنـك أن يـتـسـلـم شـيـكـاً مسـطـراً لـلـوفـاء بقـيـمته إلا من أحـد عـملائه أو من بـنـك آخـر .


لا يجـوز للبنك أن يقـبـض قـيـمة هـذا الشـيك لحـسـاب أشـخـاص غـيـر عملاء البنك .


المواعـيـد الـمقـررة لصرف قـيـمـة الـشـيـك


إذا قـُدم الشيك للوفاء قـبـل الـيوم المبين فـيه كـتاريخ إصداره ،  وجـب الوفاء به في يوم تـقـديـمه باستثناء
الـشـيـكـات الـحـكـومـيـه .
الـشـيـكـات الـمـسـطـــرة  .
الـشـيكات الـثـابـتـة الـتاريخ حتى 30 / 10 / 2020  فلا تـكـون مـسـتحـقـة الـوفـاء إلا في الـتـاريـخ الـمـبـيـن عـلـيهـا كـتاريـخ إصــدار .
الشـيـك الـمسـحـوب في مـصـر والـمـسـتـحـق الـوفـاء في مـصـر يـجـب تقديمه لـلـوفـاء خـلال 6 شـهـور مـن تـاريـخ تـحـريـره . 
الشـيـك الـمـسـحـوب في أي بـلـد خـارج مـصـر ومـسـتـحـق الـوفـاء في مـصـر يـجـب تـقـديـمـه لـلـوفـاء خـلال 8 شـهـور مـن تـاريـخ تـحـريـره . 


حـالـة تـزاحـم الـشـيـكـات  "اصدار اكثر من شيك"


قـد يحـدث أن يـقـدم المسـتـفـيـد عـدة شـيكات للـتحـصيـل في وقـت واحـد ويـكـون مـقـابـل الـوفـاء لا يـكـفـى لـسـدادهـم اى المبلغ لايكفى لسداد جميع الشيكات في هـذه الـحـالة يـراعـى مـا يلي : 

ترتـيـب تـواريخ إصـدارها مـن الأقـدم إلى الأحـدث .

إذا كانت صـادرة من دفـتـر واحـد وتحـمـل تاريخ واحـد أعـتـبـر الـشـيـك الأسـبـق رقـمـاً، صادراً قـبـل غـيـره .

 إذا كانت صـادرة من دفـاتـر مخـتـلـفـة وجـب الـوفـاء أولاً بالـشـيـك الأقـل قـيـمـة فـالأكـثـر وهـكـذا .


حالات ايقاف الشيكات وعدم صرفها :



الاعتراض عـلى سحب  قـيـمـة الـشــيـك في بعـض الحالات يـطـلـب العـميـل أو الـمسـتـفـيـد إيقاف صـرف شـيـك صـدر من الأول لصـالح الثانى . 

وهـناك أسـباب متعـددة لإيـقاف الصـرف ؟؟

 فإن كـان من جانب العـميـل (الساحـب) فعادة يكـون السـبب لـنـزاع نشـأ بـيـنه وبـيـن المسـتفـيـد بعـد إصـدار الـشـيك . 

 وإن كان من جانب المسـتـفـيـد فعادة يكـون السـبب فـقـد الـشـيـك المسـلم له من العـمـيـل قـبـل تـقـديمه للصـرف

الإجـراء الواجـب اتخاذه من جـانب الـبـنـك ؟؟


فـور تلقى البنك طلب إيقاف صرف شيك  فيجـب تأكيد إستلام الطلب بالساعة والتاريخ
· ويتم فـوراً الـتأكيـد على عدم صرف الشـيـك
· فى حالة فـقـد الشـيك يجـب تحـريـر محـضـر فى قـسـم الشـرطـة وإرفـاق صـورة مـنه بـطـلـب الإيـقـاف
· عـند إيقاف الصرف لابد أن يصبح البنك حكماً عـدلاً بين كلاً من العـميل والمستفـيد

وعـلية أن يقـوم فـوراً بتجـنيب مقابل الشيك  بهذا الشـيك فى حـساب مستقـل لحين الفصل فى النزاع أو تسوية الموقـف بينهـما إما رضاءً أو قـضاءً . 

متى يـمـتـنع الـبـنـك عـن صـرف شـيـك ؟


· إذا وُجـِد بالـشـيـك أى عـيـوب ظاهـرة (مـمـزق – مكـتـوب بصورة غـيـر مـقـرؤة – مكـتـوب بحـبـر غـيـر واضح )
· إذا وُجـِد بـالـشـيـك عـيـوب فى تـظـهـيـراتـه
· إذا وُجـِدت البـيانات مـحـرفـة عـلى نحـو يُـغـايـر البـيانات الأصـلية
· إذا كـان الـشـيـك غـيـر قابـل للتـظهـيـر وتـقـدم به مـسـتـفـيـد أخـر
· إذا كـان الـشـيـك يـنـقـصـه بـيـان إلـزامى وغـيـر ثابـت الـتـاريخ 
· إذا كـان الـشـيـك يـنـقـصه كـتابـة المـبـلـغ بالحـروف والأرقـام


ما هى حالات رفض الشيك من البنك 


يتم رفـض الشيك من البنك المسحـوب عـليه لهذه الأسباب


· لـيـس لـلـسـاحـب حـسـاب طـرفـنـا
· الـتـوقـيع غـيـر مـطـابـق
· الـحـسـاب مـغـلـق طـرفـنـا
· الـشـيـك معـلـق عـلى شـرط
· عـدم كفاية الرصيد ورفـض المسـتفـيـد المقابـل الجـزئى
· عـدم وجـود رصـيـد
· الـشـيـك مُعـتـرض عـلـيـه ولا يـوجـد رصـيـد
· الـشـيـك يـفـقـد أحـد الأركان الـقـانونـيـة اللأزمة لـصحـتـه
· الـشـيـك مُعـتـرض عـلـيـه والـقـيـمـة مـجـنـبـة طـرف


ما هى اطراف الشيك 

الساحب : 

وهو صاحب الحساب الذى يعطى امرا للبنك بدفع مبلغ محدد ويوقع على الشيك .

المسحوب عليه : 

وهو البنك الذى يقوم بدفع مبلغ الشيك من الحساب الجارى لديه .

المستفيد : 

وهو الشخص الذى حرر لمصلحتة الشيك .



ما هو شكل الشيك فى البنك الاهلى المصرى 

https://babel-cloud.sfo2.cdn.digitaloceanspaces.com/uploads/content/icGKdwOu2nVOXx8PZgsx1J2nmb6kXkOhWgMcLenS.png

ماهو شكل الشيك فى بنك مصر 


ما هو شكل الشيك فى بنك القاهرة  

ما هو شكل الشيك فى البنك التجارى الدولى " cib "  

ما هو شكل الشيك فى البنك العربي الافريقى



بعض النصائح عند استلام دفتر الشيكات 


 
بمجرد استلام دفتر الشيكات من البنك يحتوى الدفتر على 25 شيك مسلسل من ......   الى ...... يتم تسليم الدفتر للمستخدم المسئول عن الشيكات . 

فى نهاية كل دفتر هناك نموذج طلب دفتر شيكات يتم تسجيل البيانات ويتم التوقيع من المفوض ويرسل الى البنك  كما هوا موضح بالصورة .

https://babel-cloud.sfo2.cdn.digitaloceanspaces.com/uploads/content/kGhGKDjj6zSQ7LRGsX0hX1ejHyRtupBgmYSNzZiZ.png

 لابد من كتابة التاربخ بشكل صحيح لان البنك لا يقوم بصرف الشيك  الا بوجود تاريخ 

 يتم كتابة المبلغ ويقفل يمين ويسار المبلغ بعلامة # منعا للتلاعب فى الرقم او المبلغ المكتوب كما هوا موضح بالفيديو التالى  . 


 يتم تفقيط المبلغ بشكل صحيح مع ذكر العملة مثل فقط خمسة وستون الف جنية مصري لا غير او ريال سعودي او اى عملة اخرى  . 

 اذا حدث شطب او تعديل فى كتابة احد بيانات الشيك لابد من التوقيع بجانب  الشطب او التعديل .

 اذا كان هناك رغبة لصرف الشيك للمستفيد الاول يتم الختم علية باكلشية يصرف للمستفبد الاول

 فقط .


هل يمكننى طباعه الشيك مباشرة من خلال ملف وورد 

نعم يمكنك طباعه الشيك من خلال ملف وورد منعا للاخطاء الاملائيه وسهولة القراءة شاهد الفيديو التالى بنشرح فيه كيفيه طباعه الشيك


ازاى اعرف الشيك السليم من الشيك المزور

هاقولك بعض النصايح اللى من خلالها تقدر تفرق بين الشيك السليم من البنك والشيك المزور 

حواف الشيك : 

اغلب الشيكات البنكية السليمة بيكون حوفها خشنة واحيانا مثقبة واذا كانت جوانب الشيك ناعمة فا من الممكن انه تم طباعة الشيك دا من الكمبيوتر .

شعار البنك : 

تأكد من شعار البنك اللى على الشيك وانه مطابق لشعار البنك اللى فى الشيك ودا تقدر تتأكد منه من خلال موقع البنك الرسمى . 

رقم الشيك : 

اى شيك خارج من البنك بيكون ليه رقم بيكون فى الاغلب اعلى يمين الشيك لو كان الشيك ليس عليه هذا الرقم فاتأكد ان الشيك مزور .

تحسس الورقة : 

فى العادة تقوم البنوك بطباعه الشيكات على ورق سميك وقوى . قم بافرك الورق بأصابعك ولاحظ سمك الورق وقم بثنية مرة او اثنين اذا كان مزور فا هذا سيكون واضح جدا 

الطباعة : 

انتبة اذا كان هناك اثر لمسح او تعديل على الشيك  او تكون الطباعه مهزوزة او اى شئ خارج عن المألوف فى التوقيع او يبدو مطبوعا 


المصادر :

كتاب التدريبات العملية فى المحاسبة المالية - اكت لتدريب المحاسبين 

فالصو - موقع الكترونى 



تناولنا ايضا فى موضوعات منفصلة 

كيفيه التعامل مع شركاء الاستثمار العقارى 

كيف تعد دليل محاسبي لشركة مقاولات 

هل عهد الموظفين تسبب لك ازعاج ... اليك الحل